新奧股份:董事會關于估值機構獨立性、估值假設前提合理性、估值方法與估值目的相關性及估值定價公允性的說明

時間:2019年11月21日 23:30:42 中財網
原標題:新奧股份:董事會關于估值機構獨立性、估值假設前提合理性、估值方法與估值目的相關性及估值定價公允性的說明


新奧生態控股股份有限公司董事會

關于估值機構獨立性、估值假設前提合理性、

估值方法與估值目的相關性及估值定價公允性的說明



新奧生態控股股份有限公司(以下簡稱“新奧股份”或“公司”)擬進行重
大資產重組。就本次交易,公司聘請了具有證券期貨相關業務資格的估值機構中
水致遠評估有限公司(以下簡稱“中水致遠”或“估值機構”)。


根據《上市公司重大資產重組管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規則》、
《關于規范上市公司重大資產重組若干問題的規定》、《公開發行證券的公司信息
披露內容與格式準則第26號——上市公司重大資產重組》的要求,公司董事會在
詳細核查了有關評估事項后,公司對評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性、
評估方法與評估目的的相關性以及評估定價的公允性說明如下:

1、估值機構的獨立性

中水致遠擔任本次交易置出資產與置入資產的估值機構。在估值過程中,估
值機構恪守獨立、客觀和公正的原則,與作為置出資產的聯信創投以及作為置入
資產的新奧能源在過去、現時和可預期的將來均不存在直接利益關系,與交易對
方及相關人員沒有任何利益關系和偏見,在本次估值中具備獨立性。


2、估值假設前提的合理性

本次估值假設綜合考慮了置出資產與置入資產所屬行業的實際情況及相關
資產實際運營情況,且相關估值假設設定符合國家有關法規與規定,遵循市場通
用慣例或準則,符合置出資產與置入資產的實際情況,估值假設具有合理性。


3、估值方法與估值目的的相關性

估值機構在估值過程中遵循了獨立性、客觀性、科學性、公正性等原則,運
用了合規且符合置出資產與置入資產實際情況和本次交易實際情況的估值方法,
選用的可比公司與可比交易恰當、參照數據可靠;估值方法選用恰當,估值結論
合理,估值方法與估值目的相關性一致。


4、本次估值定價的公允性

本次交易的交易價格是以兼顧交易雙方股東的利益為原則,綜合考慮了置出
資產與置入資產凈資產價值、可比公司及可比交易估值、標的公司的資產狀況、


盈利水平、行業地位等因素。本次交易中,估值機構出具了《新奧生態控股股份
有限公司擬重大資產置換、發行股份及支付現金購買資產涉及的United Faith
Ventures Limited股東全部權益價值估值報告》(中水致遠評咨字[2019] 第010032
號)與《新奧生態控股股份有限公司擬重大資產置換、發行股份及支付現金購買
資產涉及的新奧能源控股有限公司股東全部權益價值估值報告》(中水致遠評咨
字[2019]第010030號),從獨立估值機構的角度分析本次交易置出資產與置入資
產作價的合理性及公允性。本次交易價格經交易各方協商確定,交易定價公允、
合理,不會損害公司及中小股東的利益。


綜上所述,公司本次重大資產重組所選聘的估值機構具有獨立性,估值假設
前提合理,估值方法與估值目的相關性一致,交易定價公允合理。


特此公告









新奧生態控股股份有限公司

董事會

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